Q:老師，我買了您的199課程，我主要想了解高新企業財務處理，因為我第一次接觸高新企業，又正好遇到需要做年度所得稅匯算，我想咨詢一下在申報中應該注意些什么？
A:主要是研發費支出的輔助賬和總賬填清楚，稅務有固定的版本格式，填寫正確問題就不大
Q:老師，股東變更，注冊資本沒變，需要交什么稅？
A:資本沒變，你屬于股權轉讓，增值的部分，股東要交20%的稅
Q:老師，在聽資金管理那節課，您說ppt里面的表格都可以給我們的，是在哪里可以下載呢？
A:你單獨聯系老師，會發給你
Q:老師，個人代開房租租賃發票（商用房，開普通發票），需要繳納哪些稅，稅率是多少
A:非住房，每月租金10萬以內免增值稅及附加稅，超過10萬，按照5%交稅。另房產稅，土地使用稅，印花稅都是減半征收，個稅20%
Q:老師我們現在有兩個公司，一個是有限責任公司，一個是個人獨資企業，然后有限責任公司的股東和那個個人獨資企業的法人是同一個人。然后我們現在兩個公司的話就是所有的員工都是同一批員工，我們現在涉及到一個發工資的這個問題，就是我們現在所有員工和我們這個有限責任公司簽訂的勞動合同，但是我們個人獨資企業的話這塊也是需要給那個員工去發工資的這塊的話，我們如果說想去給員工發工資的話，那要怎么操作呢？
A:最好是轉一部分員工簽合同到獨資企業，即使兩處發工資沒有關系，合并計稅就可以。
Q:雪梅老師，咨詢一下，我公司是建筑行業的采用簡易征收，材料都是甲方提供的，比方年銷售1000萬，成本費用500萬，我們要怎籌劃使利潤降低
A:你可以利用個體戶給你開一部分成本費用發票，或入一些合適你公司的500萬以內的固定資產，一次性計入成本費用，來降低利潤
Q:老師講一下那個債轉股是怎么回事？我們剛入賬的時候是借銀行存款，貸其他應付款?，F在你說讓我們轉成資本增資。借銀行存款，貸實收資本,然后轉錢出去的時候。又借其他應付款，貸銀行存款。搞不明白呀這個。
A:債轉股是因為公司沒錢支付其他應付款，所以讓老板打款進來，做實收資本增資，賬上有錢了，再打出去還給老板，沖掉其他應付款科目的掛賬。
Q:向個人采購最多可以開多少的金額
A:年度180萬內免增值稅，就跟小規模一樣的優惠政策。不過各地有點差別，你可以跟當地稅務確認下。打12366找稅政科。
Q:我想問一下，小微企業去年11月的稅沒扣，12月份有進項留底，今年做軟件初始化余額，怎么填呢？
A:有留底，就是應交稅費科目在借方就可以
Q:老師，請問下公司回款老板轉走，用途借款，公司需要老板又轉回來做歸還，這樣操作可以嗎，有沒有風險。
A:老板可以借款，只要不跨年度不還，問題不大
Q:老師，請問下公司可以通過什么方式可以給個人返點，沒有個體戶，不能通過業務操作，個人也不方便開票
A:你這樣把路都堵住了，他不方便出面成立個體戶，可以讓別人幫他開一個，這是最好處理返點的方式
400-835-0088
